Налоговый вычет при покупке квартиры, за лечение/обучение

[Фрекен Бок]

Я тоже вижу. Но там суть не в этом.

[Аля]

Подскажите, пожалуйста. Если документы на построенную в 2017 г. квартиру получаешь, то когда можно подавать документы на возврат налога: в 2017 или только на следующий год - в 2018?

[ValenokHAdereve]

Я один вижу что с датами что-то не так?

Всё так.
Первое заявление на возврат неправильно было оформлено. Поэтому подавалось повторное после камеральной проверки.

[ValenokHAdereve]

Подскажите, пожалуйста. Если документы на построенную в 2017 г. квартиру получаешь, то когда можно подавать документы на возврат налога: в 2017 или только на следующий год - в 2018?

В 2018.

[Аля]

Спасибо за информацию.

[Григорий_ВПП]

<Информация> ФНС России от 07.07.2017
"О размере имущественного налогового вычета при заключении договора долевого участия в долевом строительстве"

При расчете имущественного налогового вычета в расходы на приобретение прав на квартиру в строящемся доме включается сумма, фактически уплаченная участником долевого строительства по цене договора
Каждый налогоплательщик имеет право на получение имущественного налогового вычета в размере фактически произведенных расходов на приобретение на территории РФ квартиры.
ФНС России обращает внимание, что в фактические расходы на приобретение квартиры включаются расходы на приобретение прав на квартиру в строящемся доме.
Для подтверждения права на имущественный налоговый вычет при приобретении прав на такую квартиру налогоплательщику необходимо представить в налоговый орган договор участия в долевом строительстве и передаточный акт или иной документ о передаче объекта долевого строительства застройщиком.
Цена договора может быть определена в договоре как сумма денежных средств на возмещение затрат на строительство объекта долевого строительства и на оплату услуг застройщика.
Как правило, такая формулировка может привести к вопросам о правомерности получения имущественного вычета в размере всей цены договора, поскольку положения статьи 220 НК РФ "Имущественные налоговые вычеты" не содержат оснований для предоставления вычета на оплату других расходов помимо расходов на приобретение квартиры (прав на квартиру в строящемся доме).
Однако стоит учитывать, что отношения, связанные с привлечением денежных средств граждан для долевого строительства многоквартирных домов, регулирует Федеральный закон N 214-ФЗ. Согласно ему по договору участия в долевом строительстве застройщик обязуется построить и передать объект участнику долевого строительства, а участник долевого строительства обязуется уплатить обусловленную договором цену и принять объект долевого строительства.
При этом Федеральным законом предусмотрено, что в договоре указывается цена договора, то есть размер средств, подлежащих уплате участником долевого строительства.
Таким образом, при расчете имущественного налогового вычета в расходы на приобретение прав на квартиру в строящемся доме включается сумма, фактически уплаченная участником долевого строительства по цене договора.

[Григорий_ВПП]

Письмо ФНС России от 01.12.2017 N ГД-4-11/24458@
"О применении Федерального закона от 23.07.2013 N 212-ФЗ"

Минфин России разъяснил порядок предоставления имущественного налогового вычета по расходам на новое строительство, приобретение жилья
Федеральным законом от 23.07.2013 N 212-ФЗ внесены изменения в положения статьи 220 НК РФ. Данные положения применяются к правоотношениям по предоставлению имущественного налогового вычета, возникшим после дня вступления в силу указанного Федерального закона.
Поскольку статья 220 НК РФ не ограничивает налогоплательщиков в праве самостоятельно решать вопрос о том, когда использовать право на имущественный налоговый вычет, сообщается следующее.
Правоотношения по предоставлению имущественного налогового вычета возникают одновременно с правом налогоплательщика на получение такого вычета и являются неотделимыми от данного права, из чего следует, что положения статьи 220 НК РФ, в редакции Федерального закона N 212-ФЗ, распространяются на имущество, приобретенное после вступления его в силу.
Также обращено внимание на вывод Конституционного Суда РФ в Определении от 24.02.2011 N 171-О-О, согласно которому право на применение имущественного вычета с учетом максимального размера, установленного Федеральным законом от 26.11.2008 N 224-ФЗ, имеют налогоплательщики, которые приобрели имущество после 1 января 2008 года.

[Юлия]

Появилась программа Декларация 2017.

[drass]

Появилась программа Декларация 2017.

Сейчас модно заполнять прямо в личном кабинете. Там можно, если вычет уже получался в прошлом году, даже не заморачиваться с рассчетом остатков - кабинет сам предлагает выбрать объект недвижимости и по нему рассчитывает перенесенный остаток. И даже предлагает внести данные из 2-НДФЛ автоматически, правда за 2017 год данных о 2-НДФЛ там еще нет и будут только к июню. Но сервис, конечно, поражает Как будто это и не налоговая вовсе...

[botpride]

Кстати, кто не в курсе - вычеты можно получать не только за квартиру, но и за различные медуслуги - в частности, за недавно обсуждавшуюся установку имплантов. Учитывая, что там ценники часто измеряются не десятками, а сотнями тыр, 13% от этой суммы весьма ощутимо.

[kirill873]

Кто знает, подскажите пожалуйста, можно по одной декларации получить одновременно вычет за лечение и обучение ребенка ? Или одновременно с двух мест обучения ребёнка + собственное лечение.

[drass]

Кто знает, подскажите пожалуйста, можно по одной декларации получить одновременно вычет за лечение и обучение ребенка ? Или одновременно с двух мест обучения ребёнка + собственное лечение.

Нужно. Подаётся только одна декларация за прошедший год.

[drass]

Кстати, кто не в курсе - вычеты можно получать не только за квартиру, но и за различные медуслуги - в частности, за недавно обсуждавшуюся установку имплантов. Учитывая, что там ценники часто измеряются не десятками, а сотнями тыр, 13% от этой суммы весьма ощутимо.

Только нужно иметь в виду, что все вычеты, кроме имущественного, не переносятся и если у вас нет оплаченных налогов за прошлый год, которые можно вернуть (например вы получали имущественный вычет через работодателя и он ваши налоги выдавал вам с зарплатой, а не отправлял в бюджет), то ваш вычет "сгорает"

[Юлия]

Да, многие прокалываются на этом. С одной стороны, сразу не платишь налог, а с другой - прогорают вычеты. Если оформлять сразу за год, то частично инфляция съедает то, что еще не получено.

На счет имплантов зубов попадалась информация, что часть услуги стоматологии оформляют по справке как лечение (ограничение 120 тысяч для вычета), а часть как дорогостоящее лечение, там нет ограничения. Что именно оформляют зависит от клиники.

Получала одновременно имущественный вычет, вычет за свое обучение (курсы), лечение (обследования, анализы) и стоматологию.

Сейчас еще можно получать вычет за лечение супруга, оформив расходы в свою декларацию. Подробности не изучала, т.к. для нас неактуально.

[KIISA]

Если оформлять сразу за год, то частично инфляция съедает то, что еще не получено.

Меня всегда это удивляет. Вот прям у нас такая инфляция, что 200 тыс. за год превращаются в 2 тыс.
А когда получают сразу, то вот прям бегут и молниеносно тратят.
Как по мне, чем у работодателя частями "получать", уж лучше пусть свалится сразу вся сумма и ее пустить в дело.

[Gastrobiter]

Только нужно иметь в виду, что все вычеты, кроме имущественного, не переносятся и если у вас нет оплаченных налогов за прошлый год, которые можно вернуть (например вы получали имущественный вычет через работодателя и он ваши налоги выдавал вам с зарплатой, а не отправлял в бюджет), то ваш вычет "сгорает"

Если получать вычет через работодателя, то на следующий год точно также можно получить вычет через работодателя. В этом есть небольшой плюс: вы пользуетесь деньгами каждый месяц, что несколько покрывает инфляцию. Если получать вычет разово возвратом излишне уплаченного налога за прошедший год, то обесценивание денег можно заметить сильнее...

Тут на работе ещё предложили получать вычет за ребёнка каждый месяц. Сначала подумал, неплохая идея, но когда узнал размер - что-то около 180 рублей, то в голову моментально впилась мысль: "АХХХахахаха, налогвая, ну что ты делаешь, прекрати!!"

[drass]

Если получать вычет через работодателя, то на следующий год точно также можно получить вычет через работодателя.

Кстати, оказывается с 2016 года за лечение и обучение тоже можно получать через работодателя. Но есть ньюанс.

получить вычет через работодателя можно только по расходам на лечение, которые произведены в текущем календарном году. Если расходы были произведены в прошлые календарные годы, то вычет может быть получен только через налоговый орган.

Но если вы получали в прошлом году вычет, и решили подать на вычет через налоговую в следующем году, то поскольку все налоги за прошедший год у вас уже возвращены, то ваш вычет на лечение/обучение пролетает мимо расчетного счета

[KIISA]

получить вычет через работодателя можно только по расходам на лечение, которые произведены в текущем календарном году. Если расходы были произведены в прошлые календарные годы, то вычет может быть получен только через налоговый орган.

Можно ссылку на документ?

[Юлия]

Ссылка по вычету на лечение на сайте налоговой.

Если расходы были произведены в прошлые календарные годы, то вычет может быть получен только через налоговый орган.

Можно ссылку на документ?

При получении вычета через работодателя налог не удерживается с работника, а не перечисляется в налоговую, да и прошлые годы уже закрыты по бухгалтерии.

[Юлия]

Бухгалтерия работодателей ленится оформлять социальный вычет на детей работников (в справке 2-НДФЛ нет вычета), за редким исключением. Для оформления достаточно копии свидетельства о рождении ребенка и заявления. Или сейчас работодатель не оформляет?

При оформлении декларации приложите копию свидетельства ребенка и поставьте галочку в соответствующем поле. 1092 р. (вычет с суммы 700 р. в месяц, если один ребенок) не лишние.